区块链作（zuò）为互联网的前（qián）沿科技，本身（shēn）是一（yī）种技术，技术具有中立性是无疑（yí）的（de），但行为人为了不法（fǎ）目的，在
金融（róng）交（jiāo）易领域（yù）将区块链作为违（wéi）法工具、或（huò）以区块链名义实（shí）施犯罪的行（háng）为（wéi），实际（jì）上是一种犯罪。本文笔者针对区块链（liàn）在金融领域的应用中首次代币发行、区（qū）块链
数字货币交易、区块链+各行业的现状，分析（xī）行为（wéi）人在（zài）区块链在金融交（jiāo）易（yì）中的刑事犯罪行为、以及触（chù）犯的（de）罪名，具（jù）体如下：
（一（yī））非法集（jí）资
区块链（liàn）金融交易的源头为首次代币发行。实践中，不法（fǎ）分子常用发行区块链（liàn）数（shù）字货币（bì）的幌子（zǐ），承（chéng）诺（nuò）巨额（é）投（tóu）资收益回报的方式来（lái）募集公众资金，吸引（yǐn）投资者投资，通过（guò）编造、发行白（bái）皮书（shū），完成市场（chǎng）交易（yì）等程序（xù），融资完（wán）成后关停（tíng）交易、携款潜逃。
2017年9月4日，中国人民（mín）银行、中央（yāng）网信办、工业和信息（xī）化部、工商总局、银监（jiān）会、证（zhèng）监会、保监（jiān）会等7部委联合发布了《关于防范代币发行（háng）融资（zī）的公（gōng）告》，将虚拟货币发（fā）行（háng）融（róng）资的行为界定为“一种未经批准非（fēi）法公开融资的行为”，并要（yào）求任何（hé）组（zǔ）织和个（gè）人（rén）都不得非法从事代币发行融资活动，任何（hé）交易平台都（dōu）不得从事兑换业务、不得买（mǎi）卖虚拟货币（bì）、不得提供服务，任何金融机构和非银行支付机构不得（dé）开（kāi）展与代币发（fā）行融资交易相关的业务[4]。
从前述规范性文件来（lái）看，对于（yú）发行虚拟（nǐ）货币进行融资的活动一律认（rèn）定为违法活动（dòng），区（qū）块链数字货（huò）币则是典（diǎn）型（xíng）的虚拟货币，根据发币及融资的（de）具体情况（kuàng），笔者认为（wéi），可以分别定性如下：
首先，对（duì）于以研发新区块链币种，吸引投资（zī）人金（jīn）融交易，承诺以还（hái）本付息等形式给予回报，向社会公（gōng）众吸收资金（jīn）、或者变相（xiàng）吸收资金（jīn）的（de）行为，是符合犯罪构成要件的，应认定为非法吸收公众存款罪。
其次（cì），对于（yú）以非法占有为目的，通过发行没有价值、虚（xū）假流通币种等（děng）诈骗（piàn）手段，变相吸收公众存款的（de），应（yīng）认定为（wéi）集资诈骗（piàn）罪。关于（yú）“非法（fǎ）占有目的”的认定，可以根据查证的客观情况来（lái）推定，一般具有下列情形之一（yī）的，可以认（rèn）定为“以非法占有为（wéi）目的”：1、全部（bù）或者（zhě）大部分集资（zī）款用（yòng）于挥霍，或（huò）者是（shì）没有用于正常经营（yíng）的；2、故意逃避返还集资款的；3、携带集资款逃匿（nì）的；4、拒不交代资（zī）金去（qù）向的（de）。
最后（hòu），如果行为（wéi）人（rén）以发行区块链金融交易的数字（zì）货币为（wéi）名，向社会（huì）公开的、不特定的对象，进行发行或者（zhě）变（biàn）相发行公司股权、股票、或者发行债券的行为，或者（zhě）未经（jīng）许可，向某些特定对象进行发（fā）行公（gōng）司股权、变卖（mài）股票、或者发行债券的（de）行为，该（gāi）行为亦（yì）构（gòu）成（chéng）犯罪，应认定为擅（shàn）自发行股票、公（gōng）司、企业债券（quàn）罪。
（二）跨境逃汇或洗钱
区块链产生的数字货币在金融交易过程中可以不受国界（jiè）的限（xiàn）制，具有（yǒu）隐（yǐn）匿性（xìng），这是（shì）由（yóu）
区（qū）块链技术（shù）特点决定的。区块链数字货（huò）币只要在互联（lián）网上（shàng），进入网（wǎng）站交易平台，便可自由（yóu）流（liú）传（chuán），更有部分数字货币是隐匿的，如门（mén）罗币、大零币等，币种的发（fā）行人在研发的时候就给予了设置（zhì），而且设（shè）置是无法更改的（de），隐匿了（le）互联网（wǎng）的IP地址，无法（fǎ）知晓其（qí）交（jiāo）易后的去向，无（wú）论使用哪种侦查（chá）技术（shù）手段（duàn），均无法（fǎ）查明数字货币的具体流向。
部（bù）分企（qǐ）业或个人利用区块链数字货币（bì）隐匿性（xìng）的特点，进行（háng）点对点的（de）交易，将（jiāng）人民（mín）币在国内兑换为隐匿的数字货（huò）币后（hòu），再将（jiāng）隐匿的数（shù）字（zì）货币支付（fù）到国外账户，实现国（guó）内货币兑付（fù）外币，采用（yòng）这（zhè）一手段逃避了国家（jiā）的外汇监管。
行为人通过互联网购买区块链金（jīn）融（róng）领（lǐng）域的数字货币（bì），进行兑付外币，依据其行（háng）为（wéi）的具体（tǐ）情（qíng）况，所涉嫌的罪名的不同的，具体如下：
一是，关于数（shù）字货币为中（zhōng）介转移外汇行为的定性。根据我国《刑法（fǎ）》及司法解（jiě）释，公司、企业（yè）或其他单（dān）位（wèi）未经国家批（pī）准（zhǔn）不（bú）得私自将外汇存放境外，或者（zhě）将（jiāng）境内的外汇非法转移到境外，单（dān）笔或者（zhě）累计5万（wàn）美（měi）元以上的，成立逃汇罪。行为（wéi）人（rén）仅仅是（shì）将区块链金融交易的数字货币存放在境外（wài），没有一个非法转移的（de）行为，则不（bú）成立逃汇（huì）罪，但（dàn）行为人在境内利用外（wài）币购买区块链数字（zì）货币，同（tóng）时，将数字货币通过区块链金融交易的第三方平（píng）台转移到境（jìng）外，最后成功在境外（wài）汇兑成为外币、或人民币，在这种行为模式下，如（rú）果满足我（wǒ）国规（guī）定的犯罪数额的（de）情（qíng）况下（xià），即“外币—数字货（huò）币（bì）—外币或（huò）人民币”模式下，符合“将境内外汇非法转移到（dào）境外”逃汇罪的犯罪构成要件，行为人成立逃汇罪。
二是，关于掩饰隐（yǐn）瞒行为的定性。针对单位犯罪所得、犯（fàn）罪所得（dé）收益（人民币或外币）兑换为数字货币后，将
比特币转移（yí）到境外后又兑换（huàn）为法（fǎ）定货币（人民币或（huò）外币）的（de）行为，如果行为（wéi）人持有（yǒu）的境内资金属于犯罪所得（dé）及其产生的收益，其逃汇的行为，还可能涉嫌掩饰隐（yǐn）瞒（mán）犯罪所（suǒ）得、犯（fàn）罪所得收益罪（zuì），在该犯罪所得及其产（chǎn）生的收益属于（yú）走（zǒu）私犯罪、恐怖活（huó）动犯罪（zuì）、金融诈骗犯（fàn）罪（zuì）、贪污贿赂（lù）犯（fàn）罪、黑社会性质的（de）组织（zhī）犯罪、破坏（huài）金融监管秩序犯罪、毒品犯罪的（de）情况下，则可（kě）能（néng）涉嫌洗钱罪，应在逃汇罪与掩饰、隐（yǐn）瞒犯罪所（suǒ）得、犯罪所（suǒ）得（dé）收益罪、或洗钱罪之间从一重处断[5]。
最后，利用数字货币（bì）交易实施（shī）逃（táo）汇犯罪的过（guò）程中（zhōng），即使案发时（shí）尚未（wèi）兑换成功，而是存（cún）放在境外，如（rú）果有（yǒu）证据证明（míng）行为人具有主观上利用数（shù）字货币逃汇的故意，也可以按照逃汇罪的未完成形态定罪（zuì）。
（三）组织领导（dǎo）传（chuán）销（xiāo）活动罪
随（suí）着金融行业认可、研发区块（kuài）链，不法（fǎ）份子便以区块链+各行业的形式，引诱他人进行投资，以（yǐ）此募集资金，形成典型的“庞氏骗局”（利用新投资人的钱来向老投资（zī）者支付利息和短期回报，以制（zhì）造赚钱的假（jiǎ）象进而骗取（qǔ）更多的投资）[6]。
在区块（kuài）链（liàn）金融交易领域中（zhōng），构成组织（zhī）、领导传销活动罪的表现形式为（wéi），行为（wéi）人利用区（qū）块链金融交易的第三方互联网平台，销售（shòu）区块（kuài）链数字货币（bì），利用自（zì）创（chuàng）、或者其（qí）他数字货币的方式进行发展（zhǎn）会员，随（suí）后自行控制、或者伙（huǒ）同他人（rén）控制数字（zì）货币的升（shēng）值、下降幅度，以此（cǐ）来吸引下线，再根据会员发展下线（xiàn）的（de）人数（shù），进行计酬、或返利的依据，最后，骗取他（tā）人财物。
实践中（zhōng），在甄别（bié）行为人犯罪（zuì）行为时，应（yīng）作（zuò）以下三点进行（háng）具体区分：
一是，利用数字货币开（kāi）展网络（luò）传销（xiāo）。如果涉案的数字货币属于虚假的数字货（huò）币，即非基于（yú）区块链技术（shù）的数字货币（bì），没有在区块（kuài）链平台上进行金融交易，该行（háng）为可能成（chéng）立诈（zhà）骗罪。
二（èr）是，非法占有数（shù）字货币，区块（kuài）链金融交易领域的（de）数字（zì）货币是真实的（de）货币通过钱包（bāo）、USDT等（děng）方（fāng）式转化成为数字（zì）货币的，其（qí）本身是真实货币兑换而（ér）来（lái）。行为人若以非法占有（yǒu）为目的，通过非正常途径吸（xī）纳数字货币（bì）、或者销售没有价值、远高于价值的数字货（huò）币，造成受害人损害的（de），就可能（néng）成立集资诈骗罪。
三是（shì），多重法益重（chóng）合的抉择问题。行为人因自己（jǐ）的行为侵（qīn）犯了（le）多（duō）种法（fǎ）益，同时成立集资（zī）诈（zhà）骗罪、组（zǔ）织领导传销活动罪、洗钱罪等罪（zuì）名。笔者认为，首先应对遵（zūn）循从重抉择的原则，其次对（duì）于组织者、领导者和（hé）一般参（cān）与者（zhě）进行划（huá）分（fèn），组织者、领导者应从重处罚，其他一般参与（yǔ）者，如果（guǒ）符（fú）合资（zī）诈骗罪条件（jiàn）的（de），亦应当以集资（zī）诈骗（piàn）罪追究其刑事责任。
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